La juez cita como imputados a Messi y a su padre acusados de fraude fiscal
Por EFE
viernes 21 de junio de 2013, 07:42h
Al
futbolista del Barça y a su padre se les acusa de esos tres delitos por los
tres ejercicios fiscales -correspondientes a los años 2007, 2008 y 2009- en los
que, presuntamente, burlaron la tributación de los ingresos derivados de la
cesión de los derechos de imagen del jugador a terceros.
La
titular del juzgado de instrucción número 3 de Gavà (Barcelona) ha citado a
declarar como imputados el próximo 17 de septiembre al futbolista del FC
Barcelona Lionel Messi y a su padre, Jorge Horacio Messi, acusados de defraudar
al fisco con más de 4 millones de euros.
Según han informado fuentes
judiciales, en un auto la juez ha acordado admitir a trámite la querella por
presunto fraude fiscal que presentó la Fiscalía contra el futbolista y lo ha
citado a declarar como imputado, acusado de tres delitos contra la Hacienda
Pública. En total, la Fiscalía de Delitos Económicos de Barcelona, que es la
que ha presentado la querella contra Messi y su padre, estima que los imputados
podrían haber defraudado más de cuatro millones de euros entre los años 2007 y
2009, sin que se descarte que en los años siguientes emplearan el mismo sistema
de evasión de impuestos, han informado fuentes judiciales.
La Fiscalía sostiene
en su querella que Messi simuló la cesión de sus derechos de imagen a
sociedades instrumentales radicadas en paraísos fiscales, como Belice y
Uruguay, y complementariamente, firmó contratos de licencia, agencia o
prestación de servicios entre estas y otras compañías instrumentales
domiciliadas en jurisdicciones de conveniencia (Reino Unido y Suiza).
De esa
forma, cree el ministerio público, se buscaba que los ingresos
"transitaran desde los países donde radicaban las empresas o entidades
pagadoras hasta las sociedades instrumentales domiciliadas en los paraísos
fiscales, sin someterse prácticamente a tributación alguna". La Fiscalía
da por hecho en su querella que la iniciativa defraudatoria partió del padre de
Messi y representante de jugador, ya que fue quien encargó la creación de una
primera sociedad instrumental cuando el delantero del FC Barcelona era todavía
menor de edad.
Por ese motivo, no es descartable que, como suele suceder en las
causas por fraude fiscal con varios imputados, sea el padre de Messi el que asuma
ante la juez toda la responsabilidad en la creación del entramado presuntamente
defraudatorio, lo que podría comportar el archivo de la causa para el jugador
si durante la instrucción se constata que no estaba al corriente de los hechos
delictivos. La ley castiga con penas de prisión de dos a seis años cada uno los
delitos contra la Hacienda Pública y con una multa del doble al séxtuplo de la
cuota defraudada cuando la cuantía evadida exceda de 600.000 euros.
La querella
de la Fiscalía se circunscribe a los años 2007, 2008 y 2009, pero, una vez
concluya la campaña de declaraciones de la renta, la Agencia Tributaria podría
ampliar a los ejercicios 2010, 2011 y 2012 sus investigaciones sobre el
futbolista y remitirlas al ministerio público en caso de detectar que también
burló la tributación por ingresos derivados de sus derechos de imagen.
El
futbolista y su padre tendrían todavía la oportunidad de regularizar ese
hipotético fraude en los tres ejercicios precedentes mediante declaraciones
complementarias pero, de no ser así, la Agencia Tributaria remitirá el
resultado de sus indagaciones a la Fiscalía para que las incorpore a su
investigación.